Rok 1998 był dla Polaków przełomowy. Podjęto wówczas pierwsze kroki zmierzające do zmiany zasad oraz kształtu rynku emerytalnego w Polsce. Do 1999 roku ZUS przyjmował obowiązkowe składki społeczne:

1. Na ubezpieczenia emerytalne obowiązkowo należało  przekazywać 19, 52 % podstawy składki
2. Na ubezpieczenie rentowe  6 %
3. Natomiast na ubezpieczenie chorobowe 2, 45 % każdego miesiąca.

W latach wyżu demograficznego ZUS był dobrym rozwiązaniem. Zapewniał stabilna wypłatę emerytur na godnym poziomie. Jednak zmieniająca się sytuacja polityczna i gospodarcza w Polsce sprawiły, że system repartycyjny zaczął się chylić ku upadkowi. Bardzo duża liczba świadczeniobiorców w postaci:

1. Emerytów z grup uprzywilejowanych
2. Nad wyrost wydawanych zaświadczeń o grupach i rentach chorobowych

oraz, co najważniejsze, spadająca liczba legalnie zatrudnionych Polaków i emigracje „za praca „ do naszych zachodnich sąsiadów skłoniły Rząd ówczesnego Premiera Jerzego Buzka do pierwszego radykalnego kroku, jakim było odebranie ZUS-owi 2, 3 % składki emerytalnej

Od tego momentu zaczął funkcjonować tzw. II filar, czyli Otwarty Fundusz Emerytalny – w skrócie OFE.

Zarówno ZUS jak i OFE są programami obowiązkowymi. Oznacza to, ze każdy zatrudniony na terenie Rzeczpospolitej Polski, prowadzący pozarolniczą działalność gospodarczą, odbywający staż lub praktyki zawodowe ma obowiązek uczestniczyć w obowiązkowym systemie emerytalnym. Ogólny obowiązek opłacania składek do ZUS obejmuje w/w grupę osób, natomiast obowiązek uczestnictwa w OFE maja w/w osoby urodzone po 1969 roku.

Ustawa z dnia 9 czerwca 1998 szczegółowo określa ryb zawarcia umowy z OFE. Każda osoba, u której zaistnieje obowiązek ubezpieczenia społecznego dokonuje wyboru OFE w ciągu 7 dni. Dla tych, którzy z rożnych względów nie dostosują się do uchwały Rady Ministrów ZUS rozpisuje losowanie. Losowanie OFE to nic innego jak „narzucenie” osobie pracującej Funduszu. Odbywa się ono 2 razy w roku.  Aą to ostatnie dni robocze stycznia i lipca. Dla „zapominalskich” datą graniczną są 10 stycznia i 10 lipca. Takie daty przyjął ZUS wysyłając do potencjalnych klientów OFE ponaglenia. Z całą pewnością najgorsze, co może spotkać potencjalnego Klienta OFE to losowanie. Z kilku powodów:

1. Trafi On do przypadkowego  OFE,
2. Nie ma kontaktu z Przedstawicielem (pozostaje nam jedynie infolinia),
3. W razie zmiany danych osobowych (stan cywilny, adres, seria i nr dowodu osobistego) bardzo często nie dysponuje żadnymi dokumentami. Zostaje sam z problemem.
4. I wg nas najważniejsza kwestia. Z losowania wyłączone są najlepsze i największe OFE (np. OFE ING, OFE Avvia).

Dla Klientów, którzy samodzielnie dokonali wyboru OFE i z różnych względów nie są zadowoleni, istnieje możliwość zmiany. Transfery maja miejsce 4 razy w roku. Są to ostatnie dni robocze lutego, maja, sierpnia i listopada. W tych dniach kapitał z dotychczasowego OFE jest przekazany do nowo wybranego.

Nowością, która wprowadziła reforma dotycząca OFE jest dziedziczenie pieniędzy w razie śmierci ubezpieczonego. W chwili podpisywania deklaracji przystąpienia do OFE każdy Klient może wskazać osobę / lub osoby, które po jego śmierci dziedziczą zgromadzone pieniądze.

Nie od dziś wiadomo, ze emerytury z ZUS i OFE Stanowic będą socjalną podstawę na bardzo niskim poziomie. Eksperci twierdzą, że może to być 30%-40% dzisiejszego uposażenia.

Wzrost znaczenia III filaru do ZUS 1

Aby ustrzec się przed katastrofa w wieku emerytalnym należy wykupić tzw. III filar.  Pod tym pojęciem rozumie się:

1. IKE, czyli Indywidualne Konta Emerytalne. Sa to programy oparte na Funduszach Inwestycyjnych. Ich podstawowym atutem jest zwolnienie wypracowanych zysków z podatku: Belki”. Tym zwolnieniem objęte są tylko programy utrzymane i opłacane do wieku emerytalnego.
2. OFI, czyli Fundusze Inwestycyjne. Stanowią szeroką grupę papierów wartościowych, długo i krótko terminowych, inwestowanych zarówno w bezpieczny jak i agresywny sposób.
3. Polisy na życie i dożycie. Wszelkiego rodzaju ubezpieczenia oparte na Ubezpieczeniowych Funduszach Kapitałowych. Firmy, które prowadza tego typu programy zapewniają Klientom ubezpieczenie w razie śmierci, inwalidztwa, pobytu w szpitali i leczenia, inwestując jednocześnie kapitał.

Idealny model uposażenia przyszłych emerytów, wg ekspertów Centrum OFE przedstawia się następująco: